국세청, 주식 투자자를 위한 절세 꿀팁 공개 > 이슈

국세청은 주식 투자자들을 위한 절세 정보를 담은 '주식과 세금' 책자를 발간하여 다양한 절세 전략을 공개했다. 이는 주식 투자자의 납세 의무 이행을 돕고, 복잡한 세금 문제를 쉽게 이해할 수 있도록 하기 위함이다.

주식 거래와 세금, 어떻게 이해해야 할까?

주식 거래를 하면 다양한 종류의 세금이 발생한다. 국내 주식, 해외 주식, 상장 주식, 비상장 주식 등 투자 대상과 상황에 따라 과세 방식이 다르기 때문이다. 예를 들어, 대주주 여부에 따라 세금이 달라지며, 상장 주식과 비상장 주식 간에도 과세 차이가 있다.

국세청은 이러한 복잡한 세금 문제를 쉽게 이해하고, 납세자가 효율적으로 세금을 관리할 수 있도록 여러 가지 절세 방법을 소개하고 있다.

손실 활용(실현)하기 - 주식 양도소득세 절세 꿀팁 ①

주식 투자에서 발생한 손실을 이용해 세금을 줄일 수 있다. 특정 주식에서 양도차익이 발생한 경우, 손실이 발생한 다른 주식을 매도하면 양도차익과 양도차손을 상계하여 세금을 줄일 수 있다. 예를 들어, 국외 주식에서 양도차익이 발생하고, 국내 주식에서 손실이 발생한 경우, 두 주식을 상계하면 양도소득세를 줄일 수 있다.

증여재산공제 활용하기 - 주식 양도소득세 절세 꿀팁 ②

투자 이익이 큰 경우, 배우자나 성년 자녀에게 주식을 증여하면 양도차익을 줄일 수 있다. 배우자에게 6억 원, 성년 자녀에게 5천만 원까지 증여재산공제를 받을 수 있다. 이를 통해 증여세와 양도소득세를 모두 줄일 수 있다. 예를 들어, 1억 원에 취득한 주식이 5억 원으로 상승했을 때, 배우자에게 증여하면 증여세와 양도세 모두 0원이 될 수 있다.

양도소득 기본공제 활용하기 - 주식 양도소득세 절세 꿀팁 ③

주식 양도차익을 한 번에 실현하기보다는 연도별로 나누어 실현하면 기본공제 250만 원을 매년 사용할 수 있다. 예를 들어, 10,000원에서 15,000원으로 오른 주식을 한 번에 양도하지 않고, 연말과 연초로 나누어 양도하면 양도소득세를 줄일 수 있다.

상장주식 vs 주식취득자금 - 주식 증여세 절세 꿀팁 ①

상장 주식을 증여할 때는 주식의 시가를 따지므로 시가 변동에 따른 증여세 계산 문제가 발생할 수 있다. 따라서 상장 주식 자체를 증여하기보다는 주식 취득 자금을 증여하는 것이 세금 측면에서 더 유리할 수 있다. 상장 주식의 시가는 증여일 전후 2개월 간의 최종 시세가액 평균으로 계산된다.

주가가 떨어졌을 때 증여하기 - 주식 증여세 절세 꿀팁 ②

주식의 시가는 수시로 변동되므로 주가가 낮을 때 증여하는 것이 증여세를 줄이는 데 도움이 된다. 증여재산가액이 낮아지면 그만큼 증여세 부담도 줄어들기 때문이다. 따라서 주식 증여 시점을 현명하게 결정하는 것이 중요하다.

비상장주식 거래 시 - 주식 증여세 절세 꿀팁 ③

비상장주식의 경우, 주식가액을 평가하는 방법이 복잡하고 세금 문제가 발생할 수 있으므로 전문가와 상의하는 것이 좋다. 비상장주식은 보충적 평가방법을 사용하므로 주식가액을 정확히 계산하기 어려울 수 있다.

개인종합자산관리계좌 활용하기 - 기타 절세 꿀팁 ①

개인종합자산관리계좌를 활용하면 상장 주식 양도차익과 배당소득 등 일부 금융 소득을 비과세로 적용받을 수 있다. 근로자, 자영업자, 농·어업인의 재산 형성을 지원하기 위해 도입된 특례 금융상품이다. 일반형, 서민형, 농·어민형 계좌 유형이 있으며, 각각 비과세 한도가 다르다.

종합소득세 신고 시 주의사항

주식 거래로 발생한 소득은 종합소득세 신고 대상이다. 주식 양도소득과 배당소득 등을 정확히 신고해야 하며, 세금 절감을 위해 가능한 공제 항목을 꼼꼼히 확인해야 한다. 또한, 증권사에서 제공하는 세금 자료를 활용하면 신고를 보다 쉽게 할 수 있다.

국세청이 제공하는 주식 절세 꿀팁을 통해 주식 투자자들은 효율적으로 세금을 줄일 수 있다. 주식 거래와 관련된 다양한 세금 문제를 이해하고, 상황에 맞는 절세 전략을 적용하여 세금 부담을 최소화하는 것이 중요하다. 이번 '주식과 세금' 책자는 주식 투자자들이 복잡한 세금 문제를 쉽게 이해하고, 똑똑한 자산 관리를 할 수 있도록 돕기 위한 유용한 자료다.  <자료출처=정책브리핑 www.korea.kr>

#국세청 #주식절세 #양도소득세 #증여재산공제 #개인종합자산관리계좌 #비상장주식 #종합소득세 #주식투자 #세금절약 #세금관리 #투자전략 #주식과세금